銷售股票或共同基金經常為投資者創造困惑，當稅收時間滾動時。持有的投資越長，確定真正的成本基礎信息越困難。
當投資者有幾年，可能甚至數十年，增加的增加購買和股息再投資可能意味著篩選數百個陳述。
IRS實施的新規則現在需要經紀人向IRS和納稅人提交成本基礎信息。雖然它旨在最大限度地減少錯誤，但確保聯邦政府獲得欠款，專家們表示，它還最終將稅收計算更簡單。然而，未來幾年，處理“所涵蓋的“和”未覆蓋“的銷售可能會繼續混淆。
確定增益和損失
”成本基礎“是資產的原始購買價格，通常用於確定利潤或報告或稅收損失。納稅人需要向股票或共同基金報告成本基礎，因為它決定了該損失或收益的稅收影響。
這是關鍵的，因為在有利可圖的銷售中成本基礎時可以注意到稅收必須支付稅款，虧損銷售的成本基礎也可以幫助納稅人索賠稅收扣除稅。
BobPhillips，在頻譜管理組管理主體，說，股票和共同基金銷售的成本基礎往往是非常複雜的。當納稅人在很長一段時間內以多個價格購買股票或基金的股票或基金購買股票時，這尤其如此。
“它可以得到非常複雜，大多數人都沒有做得非常好跟踪這些交易。他們並沒有跟上文件，很難找到，“菲利普斯說。
在幾十年中持有或購買的股票或被持有的股票可以特別有問題收集文件。Phillips由於所有復雜性而說，許多納稅人不准確地計算並報告其成本基礎，導致稅收超過或稅收。
，2005年的IRS國家研究計劃發現了110億美元-預資資本獲得稅。
Phillips表示，許多可能會超過股票或共同基金的稅收，因為它們未能將股息再投資增加回其成本。對於在退休賬戶中未持有的股票或資金，即使在重新投資時，也必須在任何股息上向稅收支付稅款。
“當您在自動股息重新投資中，您可以每次最多四項交易菲利普斯說，每股股票的一年，人們對人們來說可以很多。
記錄“覆蓋”和“未覆蓋”的銷售
第403節的緊急經濟2008年穩定法案為2011年1月2日開始為2011年開始的所有經紀人和共同基金和共同資金和股息再投資計劃的成本基礎。
直到去年，不需要經紀人提供任何經濟型費用向IRS進行基礎信息。他們現在必須向IRS和納稅人提供的事實最終應該簡化稅收報告。
BrooksMosley，一個帶有安全Ballew財富管理的CPA，說納稅人現在將獲得1099-B表格完成有關銷售的成本基礎信息。問題是，該規則目前僅涵蓋2011年和2012年日期之後獲得的股票和共同基金。
所以，與此同時，許多銷售將留下雖然“被覆蓋”和“未覆蓋”“通過規則。如果不是數十年，這可能需要數年的銷售部分，因為所有未被覆蓋的銷售部分被沖出到市場。
菲利普斯表示可能會為可能需要填寫8949個表格的納稅人產生巨大的混淆不同的覆蓋和未覆蓋的銷售。
莫斯利說，在計算成本的基礎上可能會混淆，所涵蓋和未覆蓋的銷售的混合將使它變得棘手。“我認為它會混淆很多人。在短期內，我仍然認為人們會去[搞砸]並報告錯誤的成本基礎信息，“他說。
他建議在未來幾年內特別密切關注，以確定覆蓋和未覆蓋的部分庫存和基金銷售。
在2012年銷售股票或共同基金的任何人，他們一直在持有幾年的人不應該預期的差異很大，因為大多數銷售都將是未覆蓋。
“它將[暫時]對納稅人進行更大的負擔，以處理所擁有的銷售和未發現的銷售額。我想在短期內，人們仍然會報告錯誤的基礎，“他說。在長期
中更容易，而許多專家則同意涵蓋的混合未發現銷售將在未來幾年內創造一些混亂，這些規則最終應在長期內提高報告。
一旦被揭露的銷售額衝出市場，投資者將需要做小摩爾除了從經紀人的1099-B陳述上提供的成本基礎信息。只是需要多長時間取決於個人持有的投資年齡。
“隨著時間的推移，您不必擔心丟失或查找記錄的東西。從現在開始的幾年，在嘗試在60年代購買祖父股票的成本基礎時，你不會有這樣的問題，“菲利普斯說。
菲利普斯表示，它將增加IRS的合規性以來及時他們將知道所有股票和共同基金銷售的成本基礎。它還將在未來納稅報告更簡單，因為納稅人將不再需要多年的文件和陳述。
“我仍然建議人們掛在他們的陳述上，而不僅僅是[跟踪他們的表現]但要在未來檢查1099-B陳述，因為計算機不是無可置滅的，“菲利普斯說。
CraigGuillot是來自新奧爾良的商業和個人金融作家。他涵蓋了保險，投資，房地產，退休和債務。他的工作在這些出版物和網站上出現了企業家，CNNMoney.com，CNBC.com，Bankrate.com和投資者的業務。他是“關於金錢的東西：常規人士沒有BS財務建議的作者。
